Fırıldaqçılıq və Vergi Cinayətləri: Həqiqətənmi narahat olmalısınız?

Vergilərinizi aldatmaq cinayətdir. Ancaq son bir ildə 2000 -dən az adam vergi cinayətlərindən məhkum edildi - bütün vergi ödəyicilərinin 0,0022% -i. IRS -in hesablamalarına görə, 15,5% -imizin vergi qanunlarına bu və ya digər şəkildə riayət etmədiyini nəzərə alsaq, bu rəqəm təəccüblü dərəcədə kiçikdir. Vergi cinayətlərinə görə məhkum edilənlərin sayı son beş il ərzində 1% -dən az artmışdır.

Mündəricat

Nömrələri anlamaq

Məsələ burasındadır ki, vergi cinayətində məhkum olunmağın statistik ehtimalı demək olar ki, sıfırdır. Buna baxmayaraq, IRS tərəfindən cinayət yolu ilə araşdırılan insanların şanssız azlıqlarından birisinizsə, bu kitabdan daha çox şeyə ehtiyacınız var. Tapa biləcəyiniz ən yaxşı vergi və/və ya cinayət vəkili işə götürün.

IRS-ə görə, vergi fırıldaqçılığının 75% -i əsasən orta gəlirli şəxslər tərəfindən həyata keçirilir. Qalan fırıldaqların çoxu müəssisələr tərəfindən edilir. Nağd pula ehtiyacı olan müəssisələr və xidmət təminatçıları, fərdi sahibkarlardan həkimlərə qədər ən pis cinayətkarlardır.

İnsanlar vergilərini necə aldadırlar

Ən çox aldatma gəlirləri qəsdən - həqiqi və ya qəsdən - az xəbər verməkdən qaynaqlanır. Buna vergidən yayınma deyilir - ən çox ittiham olunan vergi cinayətidir. Hökumət tərəfindən edilən bir araşdırma, gəlirlərin ən az göstərilməsinin özünü işləyən restavratorlar, geyim mağazası sahibləri və şübhəsiz ki, avtomobil satıcıları tərəfindən şoka düşəcəyinizi göstərdi. Növbəti yerdə telemarketers və satıcılar, həkimlər, hüquqşünaslar (göylər!), Mühasiblər (yenidən göylər!) Və bərbərlər gəldi.

Avtomobil və əyləncə kimi işlə əlaqədar xərcləri həddindən artıq azaldan iş adamları, fırıldaqçıların paradına çox uzaqda gəldi. Təəccüblüdür ki, IRS, çıxılmaların yalnız 6.8% -nin həddən artıq olduğunu və ya sadəcə saxta olduğunu iddia edir.

Aldatmağınız Tutulursa

Vergi cinayətləri ilk növbədə yoxlama zamanı aşkarlanır. Bir auditor tərəfindən vergi yalanına düşsəniz, o sizi cəzalandıra bilər və ya işinizi IRS -in cinayət araşdırma şöbəsinə (CID) göndərə bilər. Əksər hallarda, auditor CID -ə zəng etməz.

Auditor Sizdən Fırıldaqçılıqdan Şübhələnir

Auditorlar vergidən yayınma forması olan vergi saxtakarlığının əlamətlərini axtarmağa öyrədilir. Vergi saxtakarlığı, dürüst səhvlərin xaricində olan qaranlıq sahə olan IRS -i aldatmaq niyyəti ilə edilən qəsdən bir hərəkət olaraq təyin olunur. Yanlış bir Sosial Müdafiə nömrəsi istifadə etmək, iki maliyyə kitabı saxlamaq və ya subay olanda kor bir həyat yoldaşını asılı vəziyyətə salmaq vergi fırıldaqçılığının bariz nümunələridir. Auditorlar saxtakarlıq axtardıqları halda, mütəmadi olaraq bundan şübhələnmirlər. Vergi qanununun mürəkkəb olduğunu bilirlər və hər vergi bəyannaməsində bir neçə diqqətsiz səhv tapmağı gözləyirlər. Çox vaxt şübhənin faydasını sizə verəcəklər.

Auditor şübhəli saxtakarlığı CID -ə istinad etməsə belə, vergi bəyannamənizdə bir gəlir hissəsini buraxmısınızsa, mülki cərimələr adlanan cərimələr tətbiq edə bilər. Həddindən artıq və ya saxta endirimlər və istisnalar, saxtakarlıq mülki cəzası ilə də cəzalandırıla bilər - məsələn, çoxdan evdən çıxmış, ölmüş və ya heç doğulmamış himayədarlar üçün istisnalar tələb etmək. Fırıldaqçılıq cərimələri, 200 dollara sıfır əlavə etməklə 2000 dollar etmək və ya olmayan bir qəza üçün zərər itkisini iddia etmək kimi şişirdilmiş ayırmalara da əlavə edilə bilər.

Fırıldaq və ya səhlənkarlıq?

Vergi bəyannamənizdəki bir səhv, vergi hesabınıza 20% cərimə tətbiq edə bilər. Yaxşı olmasa da, bu, vergi fırıldaqçılığının dəyərini üstələyir - 75% mülki cəza. Səhlənkarlıq və fırıldaqçılıq arasındakı sərhəd, IRS və məhkəmələrə belə həmişə aydın deyil.

Auditorlar, "saxtakarlıq nişanları" adlanan ümumi qanun pozuntularını aşkar etmək üçün öyrədilir. Nümunələr, iki kitab dəsti olan və ya heç bir qeyd olmayan bir iş, təzə tərtib edilmiş saxta qəbzlər və çıxılmaları artırmaq üçün dəyişdirilmiş çeklərdir. Dəyişdirilmiş ləğv edilmiş çekləri, yazılı nömrələri çekdəki və ya bank hesabındakı kompüter kodlaşdırması ilə müqayisə etməklə tapmaq asandır.

Daxili Gəlir Təlimatı, cinayət vergisi fırıldaqçılığından şübhələnən auditorları IRS cinayət araşdırma şöbəsi və ya CID ilə əlaqə saxlamağa yönəldir. Əslində, auditorlar çox az cinayət xarakterli müraciətlər edirlər. Fırıldaqçılığa müraciət etmək çox sənəd işidir. Auditorlar bir neçə açıq -aşkar saxta qəbz tapsalar, ümumiyyətlə səssizcə onlara icazə verməyəcək və davam edəcəklər. Fırıldaqçıların müraciətləri daha çox xüsusi layihə auditlərində aparılır. Bunlar, tikinti podratçıları və ya şiroterapi kimi xüsusi sənaye və peşələrin məqsədli yoxlamalarıdır.

Auditor cinayət fırıldaqçılığı ilə bağlı müraciət edib -etmədiyini sizə deməyəcək.Ancaq bir göstəriş, heç bir səbəb olmadan ortada dayanan bir audit ola bilər. Ancaq heç vaxt ayların keçdiyini və auditordan eşitmədiyiniz üçün bir fırıldaqçılığa istinad edildiyini düşünməyin. Çox güman ki, işinin arxasında qalıb.

Dolandırıcılığı sübut etməyin dolayı üsulları

IRS tərəfindən fırıldaqçılığın birbaşa sübutu, adətən açıq şəkildə şişirdilmiş və ya saxta ayırmalar və istisnalar tapmaqdan ibarətdir. Gəlirlərin az göstərilməsi üçün IRS tərəfindən birbaşa sübut tapılmır. Bunun əvəzinə, IRS əsasən dörd dolayı üsula əsaslanır.

Xüsusi maddələr.İşiniz tərəfindən alınan bir çeki nağdlaşdırdıysanız və kitabınıza daxil etmədən pulu cibinizə atdınızsa, bu çek "xüsusi bir maddə" dir. Fırıldaqçı niyyətin sübutu kimi qiymətləndirilə bilər. Auditor fırıldaqçılıqdan şübhələnirsə, bank hesabınıza yatırdığınız pulları və müştərilərdən aldığınız faktiki ödənişləri müqayisə etmək üçün işinizin müştəriləri ilə danışa bilər.

IRS, fırıldaqçılıq iddiası qaldırmaq üçün birdən çox xüsusi bir maddə istəyir - bu maddə minlərlə dollar üçün deyilsə. Kitablardan bir və ya iki maddənin ehtiyatsızlıqla tərk edildiyini (və ya kompüterinizin çökdüyünü və ya qeydlərinizi itirdiyinizi) iddia edə bilsəniz də, buraxılmış 15 və ya 20 maddə saxtakarlıq nümunəsini göstərir.

Bank əmanətləri.IRS -in hesabat vermədiyi gəlirləri sübut etmək üçün ən çox sevdiyi dolayı üsuldur, çünki bu çox asandır. Auditor sadəcə bank hesablarınıza bütün əmanətləri əlavə edir. Ümumi məlumat gəlirinizi aşarsa, fırıldaqçılıqda şübhələnə bilərsiniz.

Kredit, hədiyyə, miras, aktivlərin satışı və bələdiyyə istiqraz faizləri kimi vergidən azad edilmiş gəlirlər-vergiyə cəlb olunmayan bank əmanətlərinin mənbələri kimi mükəmməl qanuni bir izahat ola bilər. Həmçinin, bir bank hesabından digərinə köçürmələr bu sadə üsulla çoxlu əmanət kimi görünür. Bunu şübhəli auditora göstərin. Və ya hesablarınızdakı əmanətlər nədənsə şəxsi hesablarından istifadə etməyən qohumlara və ya dostlara aid ola bilər.

Xərclər.Auditor, ödədiyiniz kredit ödənişlərini, yazdığınız çekləri və nağd şəkildə ödədiyiniz məlum və ya təxmin edilən xərcləri əlavə edərək yaşayış xərclərinizi hesablayır. Cəmi vergi hesabatlı gəlirinizdən çox olarsa, auditor fırıldaqçılıqdan şübhələnəcək. Auditorlar cəmiyyətinizdəki yemək və sığınacaq kimi müxtəlif ehtiyacların orta xərclərini göstərən statistik məlumat kitablarına müraciət edə bilərlər.

Bunun qarşısını almaq üçün hesablarınızı ödəmək üçün pulu haradan aldığınızı izah edin. Bu, əvvəlki illərdən qənaət, aktiv satmaq və ya kredit və ya hədiyyə almaq ola bilər. Yaşayış xərclərinizi hesablamaq üçün auditorlar tez -tez IRS Form 4822, İllik Yaşayış Xərcləri Hesabatını doldurmağınızı xahiş edirlər.

Yaşamaq xərclərinizi göstərən IRS Form 4822 -ni heç vaxt doldurmayın.Bir il ərzində xərclədiyiniz hər qəpiyi izləmədiyinizi və təxmin etmək istəmədiyinizi söyləyin. Və ya diplomatik olaraq auditora bildirin ki, bunu nəzərə alacaqsınız və sonra formanı atacaqsınız. IRS bu formu doldurmaqdan imtina etdiyiniz üçün sizi cəzalandıra bilməz. Bir auditor saxtakarlığı sübut etmək niyyətindədirsə, bunu sizin əməkdaşlığınızla və ya etmədən edəcək. Onun üçün işini görmə.

Xalis dəyər.Bu dolayı üsula əsasən, auditor yoxlanılan vergi ilinin əvvəlində və sonunda bütün aktivlərinizi toplayır və bütün öhdəliklərinizi çıxır. Əvvəlki vergi ilindən gəliriniz artmadıqca, xalis dəyərinizdə - borcunuz nə varsa - sahib olduğunuz şeydə bir artım olsaydı, fırıldaqçılıqdan şübhələnə bilərsiniz.

Yenə də, xalis dəyərinizin bildirilməmiş gəlirdən başqa necə arta biləcəyinə dair bir çox etibarlı izahlar var. Məsələn, vergisi olmayan hədiyyələr, kreditlər və ya miras almış ola bilərsiniz. Yoxsa auditor səhvən qiymətləndirmələrini hesablamalarına daxil etmiş ola bilər.

Mülki vergi fırıldaqçılığına görə cərimələr

Yəqin ki, heç vaxt cinayət fırıldaqçılığı cəzaları ilə üzləşməyəcəksiniz. IRS ən azı 98% -i saxtakarlığı mülki cərimələrlə cəzalandırır - ödənilməli olan vergiyə 75% cərimə. Məsələn, fırıldaqçılığa görə əlavə vergi 10.000 dollardırsa, cərimə 7500 dollar, cəmi 17.500 dollardır. Faizlər həm vergi, həm də fırıldaqçılıq cəriməsinə, geri qaytarılmalı olduğu və ya verildiyi tarixdən başlayaraq hansının daha gec olduğu əlavə edilir.

İddia olunan vergi fırıldaqçılığına qarşı müdafiə

Vergi fırıldaqçılığı iddialarına qarşı ən çox qaldırılan üç müdafiə, nağd pul yığılması, alınmayan gəlir və vicdanlı səhvdir. IRS -in bu müdafiələrdən hər hansı birini nominal dəyərdə qəbul etməsini gözləməyin. Bacarıqlı bir vəkil IRS -i sizdən daha yaxşı inandıra bilir. Beyin əməliyyatı kimi vergi saxtakarlığı ilə mübarizə öz-özünə bir layihə deyil.

Nağd pulumla yaşayırdım.IRS, bank depozitləri, xərcləri və ya saxtakarlığı sübut etmək üçün xalis dəyər metodlarından istifadə etdikdə bu müdafiə qaldırıla bilər. Arxa həyətinizdə dəfn olunmalı və ya seyfdə saxlanılmalı olan hər hansı bir məbləğdə nağd pulun olmasına qarşı heç bir qanun yoxdur (hələ ki, hər halda). IRS -in pul vəsaitlərinizlə əlaqəli yeganə qanuni narahatlığı, vergiyə cəlb olunan gəlirdən olub -olmamasıdır və bunu bildirmisinizsə və vergi ödəmisinizsə. IRS başa düşüləndir ki, faiz hesabına qoymaq əvəzinə külli miqdarda nağd pulu olan insanlardan şübhələnir.

Toxunulmaz bir mənbədən yaşayırdım.Pulun alınması, yuxarıda müzakirə edildiyi kimi, həmişə vergiyə cəlb olunan gəlir deyil. Hədiyyə, borc, miras və digər yollarla günahsız olaraq vergisiz sərvət əldə edə bilərsiniz. Bu müdafiə, pul yığma müdafiəsi ilə birləşdirilə bilər.

Dürüst bir səhv etdim.Vergi bəyannamənizdə səhv etsəniz, bu, fırıldaqçılıq demək deyil. Məsələn, investisiya daşınmaz əmlakı satışından mənfəət barədə məlumat vermədiniz, çünki gəlirləri vergi nəticəsi olmadan yenidən yatırmaq üçün iki il vaxtınız olduğuna inandınız. Əslində qanun yalnız 180 günə icazə verir. Dələduzluq üçün IRS -ni aldatmaq niyyəti tələb olunduğundan, səhv inancınız vergi fırıldaqçılığı ittihamı üçün etibarlı bir müdafiədir - ancaq hakimə və ya münsiflərə bunun səhv olduğuna inandırmaq məcburiyyətində ola bilərsiniz.

Diqqət

Fırıldaqçılıq ittihamından qurtulmağa çalışmayın.Şübhə edirsinizsə, ağzınızı bağlı saxlayın. IRS -ə yalan danışmaq vəziyyəti daha da pisləşdirə bilər. Özünü günahlandırmağa qarşı hüquq Beşinci Düzəlişlə təmin edilir. Bir cinayətdə ittiham oluna biləcəyiniz zaman IRS qarşısında susmağa tam haqqınız var. IRS işçisinə yalan danışmaq üç ilə qədər həbs cəzası və 100 min dollar cərimə ilə ağır cinayətlə nəticələnə bilər.

IRS saxtakarlıq tapdıqda seçimlər

IRS auditoru vergilərinizi aldatdığınıza inanırsa, onun bir neçə variantı var.

Fırıldaqçılığa məhəl qoymayın.Məbləğ kiçik olarsa, IRS auditoru bunu gözardı edər. Tipik olaraq, bir auditor, xüsusən də digər əhəmiyyətli düzəlişlər tapdığı təqdirdə, faylın masasının qapalı və masasından kənarda olmasını istəyir. Çox güman ki, bunu tərk edəcək və heç vaxt sənədinizi CID -ə yönləndirməyəcək.

Mülki cəzalar tətbiq edin.IRS auditorları çirkin fırıldaqçılıqda xətt çəkirlər. Çoxu, xüsusən də işiniz CID -ə göndərmək üçün çox kiçik hesab olunarsa, vergi hesabınıza cinayətdən fərqli olaraq mülki cəzalar əlavə edəcək.

Kiçik səhvlər halında, auditor vergi səhvinizin "dəqiqliklə əlaqəli" olduğunu aşkar edərsə hesabınıza 20% cərimə əlavə edə bilər. Əlavə olaraq 1500 dollar vergi borcunuz olduğu qənaətinə gəlsə, 300 ABŞ dolları məbləğində cərimə əlavə edərək, hesabın 1800 dollara çatdırılmasını təmin edə bilər. IRS hər il təxminən 25 milyon dəfə mülki cəzalar tətbiq edir.

Auditor daha ciddi səhvlər taparsa, xüsusən - əgər buraxmağınız və ya həddən artıq endiriminiz saxtakarlıqdırsa - 75% cərimə əlavə edərək 1500 dollar vergi hesabınızı 2625 dollara çatdıra bilər. Və faiz həm cərimə, həm də vergilərə əlavə olunacaq.

Cinayət istintaqına başlayın.IRS çox uzağa getdiyinizdən şübhələnirsə, CID araşdıra bilər.

CID ümumiyyətlə aşağıdakı mənbələrdən birindən araşdırmaya səbəb olan məlumatlar alır:

  • IRS -in digər bölmələrindən, əksər hallarda yoxlama zamanı hesabat verilməmiş gəlir aşkar edən auditorlardan göndərişlər
  • hüquq-mühafizə orqanlarının tövsiyələri-IRS vergi olmayan cinayətin özü ilə, ümumiyyətlə narkotiklə əlaqəli bir cinayətlə əlaqəli deyil, ancaq qeyri-qanuni gəlirin bildirilib-verilməməsi ilə əlaqədardır.
Misal:

Morgan narkotik ticarəti şübhəsi ilə tutulduqda, avtomobilinin baqajında ​​150 min dollar nağd pul var idi. Həbs edildikdən sonra yerli polis IRS -ə xəbər verdi. CID, Morganın il ərzində yalnız 35.000 dollar gəlir əldə etdiyini bildirdiyi son bir neçə vergi bəyannaməsinə baxdı. CID dərhal rəsmi bir araşdırmaya başladı.

  • vətəndaşlardan məsləhətlər-Keçmiş həyat yoldaşları və ya narazı işçilər və iş ortaqları tez-tez IRS ilə əlaqə saxlayır. Bu insanlara cığallıq deyilir. CID ümumiyyətlə yalnız yaxşı sənədləşdirilmiş ipuçlarını izləyir. Bir çox iddialar sübuta yetirilmir və buna rəğmən motivasiya olunur və CID onlara vaxt itirmir. Bununla birlikdə işi imtahan şöbəsinə verə bilər.
  • IRS gizli və ya gizli əməliyyatlar-CID agentləri tez-tez kitablardan kənar gəlir əldə etmək üçün müəssisələrin alıcıları kimi çıxış edirlər. İkinci kitab kitabları və işin nə qədər pul alması ilə öyünən diqqətsiz satıcılar mıxlanır. Digər gizli əməliyyatlar, bildirilən gəlirin və vergi ödəyicisinin həyat tərzindəki kobud uyğunsuzluqları araşdırır. ABŞ hökuməti nəhayət Al Capone -nu belə əldə etdi!
Misal:

Roy olduqca çirkin görünüşlü bir lombarda sahib idi və müvəffəqiyyətli iş adamları haqqında yerli bir qəzet məqaləsində yer aldı. Roy qürurla kağızı sahildəki evinin və Rolls Royceun qarşısında poza verdi. Tezliklə Roy yoxlandı. IRS, kiminsə necə yaxşı yaşadığını bilmək istəyərkən, ildə cəmi 20.000 dollar gəlir əldə etdi. Audit uzun bir CID araşdırmasına çevrildi. İki CID agenti, Roy'un iş və şəxsi maliyyə hesabatlarının altı ilini araşdırdı. On səkkiz ay sonra Roy vergidən yayınma ittihamı ilə mühakimə olundu.

Cinayət vergi araşdırmasının sonunda, CID -in iki yolu var - sonsuza qədər buraxın və ya Ədliyyə Nazirliyinə cinayət işi açmağı tövsiyə edin. Xəzinə Departamentinin bir hissəsi olan IRS, heç kimə birbaşa cinayət işi aça bilməz. İstintaq cinayət təqibi olmadan dayandırılırsa, bu, tamamilə işdən çıxdığınız anlamına gəlmir. İşiniz mülki fırıldaqçılıq cəzası verə biləcək bir auditora göndəriləcək.

İstintaqın böyük əksəriyyətində CID -in təqib etməyi tövsiyə etmədiyini bilməkdən məmnun olacaqsınız. Ədliyyə Nazirliyi yalnız seçilmiş bir neçə işi mühakimə edəcək. Buna görə, CID, etibarlı bir qalib olduğunu hiss etmədiyi təqdirdə bir işə istinad etməklə (və hətta bəzi hallarda ciddi şəkildə araşdırmaqla) vaxt itirməyəcəkdir.

CID təqib etməyi tövsiyə edərsə və Ədliyyə Departamenti məhkum olunarsa, həbs oluna, şərti olaraq cəzalandırıla, cərimələnə və ya hər üçünə girə bilərsiniz. Məsələn, üç ayrı il vergi bəyannaməsi verməməkdə günahlandırılırsınızsa, bir il həbs cəzasına göndərilə və təqdim etmədiyiniz hər il üçün 25.000 ABŞ dollarına qədər cərimələnə bilərsiniz. Cəmi üç il həbs və 75 min dollar cərimə ola bilər. Həm də daimi bir cinayət qeydiniz olacaq.

Bu hamısı deyil. Cəza hökmü çıxarıldıqdan sonra, auditor mülki fırıldaqçılığa və vergilərin az ödənilməsinə görə digər cərimələrə şillə vuracaq. Cinayət və mülki cəzanın birləşdirilməsi ikiqat təhlükə yaratmır - eyni cinayətə görə bir dəfədən artıq mühakimə olunmağa, məhkum olunmağa və ya cəzalandırılmağa qarşı konstitusiya təminatı.

Əgər cinayət məsuliyyətinə cəlb olunsanız, amma məhkum edilməsəniz, yəqin ki, yoxlanılacaqsınız.

IRS Cinayət Araşdırmaları

Cinayət araşdırma şöbəsi və ya CID, IRS polis qüvvəsidir. Vaşinqtonda yerləşən 4500 işçidən ibarətdir. Müstəntiqlərə xüsusi agentlər deyilir. Forma geyinmirlər, ancaq nişan daşıyırlar və silahları var. Səhv etməyin - onlar IRS və FBI tərəfindən yüksək təlim keçmiş dedektivlərdir. Kimsə özünü IRS xüsusi agenti kimi tanıdırsa, siz və ya tanıdığınız biri şübhə altındadır. Xüsusi agentlərin əksəriyyəti qorunmaq və araşdırma zamanı toplanan şifahi sübutları təsdiq etmək üçün cüt -cüt gəzirlər.

CID ümumi və xüsusi icra hissələrinə bölünür. Xüsusi icra orqanları mütəşəkkil cinayətləri, narkotikləri və birlikləri hədəf alır. Ümumi icra hakimiyyəti adi vergi ödəyicilərini və başqa hər şeyi izləyir.

Araşdırıldığınızı Bilirsinizmi?

Rəsmi olaraq ittiham olunana qədər CID tərəfindən araşdırıldığınızı bilməyəcəksiniz. IRS sizə demək məcburiyyətində deyil, amma çox vaxt bunu edir. Bir dostunuz, işçiniz, mühasibiniz, vergi hazırlayıcınız, vəkiliniz və ya istintaq zamanı IRS tərəfindən əlaqə qurulan hər kəs əvvəlcə sizə xəbər verə bilər. IRS qanuni olaraq bu insanları məxfiliyə and içə bilməz.

İstintaq altında olduğunuzu dolayı yolla öyrənə bilərsiniz. Cinayət araşdırması başladıqda, IRS işçiləri Form 4135, Cinayət Nəzarəti Bildirişini doldurmalı və təqdim etməlidirlər. Bu məlumatlar IRS kompüterindəki əsas faylınıza daxil edilir. Vergi hesabınız donduruldu, yəni geri qaytarılmayacaq və ya hesabınıza ödəniş edilə bilməz.

Forma 4135 -in təqdim edilib -edilmədiyini öyrənmək üçün, vergini artıq ödəmiş olsanız belə, araşdırıldığını düşündüyünüz bir il üçün vergi nişanı göndərin. Bir dondurma qüvvədədirsə, ödəmənizin bir hesabda saxlanıldığını bildirə bilərsiniz. 800-829-1040 nömrəsinə zəng edərək və ya yerli IRS ofisini ziyarət edərək hər hansı bir il üçün hesabınızın kompüterdən çıxarılmasını tələb edin. Çıxış bir Form 4135 sənədini göstərə bilər və ya izah etmədən ödəmənin hesabınıza köçürülmədiyini göstərə bilər.

Alternativ olaraq, IRS, kompüterdə cinayət istintaqının dondurma kodu varsa, heç vaxt istədiyiniz ifadəni göndərə bilməz. Bunu öyrənmək üçün telefona zəng etsəniz, IRS işçilərinə 4135 Formunun təqdim edilib -edilmədiyini soruşsanız cavab verməmələri bildirilir.

Xüsusi Agentlərin Araşdırmaları Necə Keçirir

Son bir ildə 4.300 şəxs CID tərəfindən cinayət məsuliyyətinə cəlb edilmişdir. Yalnız IRS -in qanun pozuntusuna dair güclü əlamətləri varsa, elit polislərini göndərir. 20 min dollardan az vergi daxil olan işlər nadir hallarda araşdırılır. Cinayət araşdırmaları, xüsusi bir agentin vergi ödəyicisinin dostları, iş yoldaşları, peşəkar məsləhətçiləri və məlumat sahibi ola biləcək hər kəsdən müsahibə alması ilə başlayır. Daha sonra xüsusi agentlər adətən hədəflənmiş şəxsi onlarla danışmağa dəvət edirlər.

CID araşdırmaları, normal detektiv zondlarının tərs qaydasında işləyir. "Columbo", "NYPD Blue" və ya "Miss Marple" cəsədlə başlayır və sonra kimin nə olduğunu başa düş. 1 -ci addım cinayətdir; 2 -ci addım günahkarı tapmaqdır. Bu, sirrini həll etmək üçün standart bir yanaşmadır.

Bunun əksinə olaraq, IRS araşdırmaları, bir vergi cinayətinin sizin tərəfinizdən törədilmiş ola biləcəyinə dair bir mənbədən, ümumiyyətlə bir IRS auditorundan, kolleksiyaçıdan və ya məlumat verəndən irəli gəlir. Sonra xüsusi agentlər sizə qarşı bir iddia açmaq üçün çalışırlar. 1 -ci addım şübhəlidir; 2 -ci addım cinayətin tapılmasıdır. Xüsusi agentlər də öz işlərində yaxşıdırlar; bütün federal işçilərin (FBI Akademiyası) ən yaxşı təhsil alanları arasındadır. Və arxalarında federal hökumətin bütün qaynaqları var.

Hədəf ətrafındakı hər kəslə əlaqə

CID araşdırmaları inanılmaz dərəcədə əhatəlidir, çox vaxt bir il və ya daha çox çəkir. IRS, digər polis bölmələrinin qətl hadisələrinə ayırdığından daha çox cinayət vergi işini araşdırmağa daha çox vaxt ayırır. Federal qaynaqların bu sıx istifadəsi, niyə bu qədər az adamın vergi cinayətlərində ittiham olunduğunu izah edir. CID, yalnız qaya bərk bir qutu qurduqda cinayət təqibini tövsiyə edir.

İstintaq altında olsanız, xüsusi agent dostlarınızla, ailənizlə, qonşularınızla, iş yoldaşlarınızla, işçilərinizlə, iş yoldaşlarınızla, bankirlərinizlə, sığorta agentlərinizlə və hətta səyahət agentləri və mağazalarla danışa bilər. Hətta həyat yoldaşınızla da əlaqə saxlaya bilərsiniz. Poçt Xidmətinizlə birlikdə poçtunuz izlənilə bilər. IRS poçtu aça bilməsə də, geri qaytarma ünvanlarından irəli gəlir. CID, telefon və kredit kartı şirkətlərindən, şübhəli izləyicilərdən hesabların surətlərini ala bilər və ya telefonun vurulmasına icazə verən məhkəmə qərarı ala bilər.

Xüsusi agentlər iş adamlarını və bankirləri məlumat vermək üçün incə şəkildə qorxudurlar. CID zəng edərsə ən etibarlı məsləhətçilərinizin də sizi qoruyacağını gözləməyin. Hətta mühasibiniz də IRS tərəfindən sizə qarşı cinayət sübutu verməyə məcbur edilə bilər.

Vəkil-Müştəri İmtiyazı

Cinayət işində, IRS -ə haqqınızda danışmağa məcbur edilə bilməyən yeganə şəxs vəkilinizdir. Bu, qanun çərçivəsində qorunan xüsusi bir münasibətdir-vəkil-müştəri imtiyazı. Vəkiliniz IRS -ə cinayət vergi məsələsi ilə bağlı söylədiyiniz heç bir şeyi açıqlaya bilməz. Vəkiliniz tərəfindən hüquqi məsləhət verməsinə kömək etmək üçün bir mühasib işə götürülürsə, mühasibin işi də vəkil-müştəri imtiyazına düşür və cinayət işində IRS-ə açıqlana bilməz. Məhdud vergi təcrübəsi -müştəri imtiyazı cinayət vergisi məsələlərinə şamil edilmir.

IRS Xüsusi Agentləri Tərəfdaşlarınız və Dostlarınızla əlaqə saxladıqda

IRS xüsusi agentləri ilə başqa bir şəxslə əlaqə qurursanız, ehtiyatlı olun. İş ortağı kimi araşdırılan şəxslə əlaqə qurma ehtimalınız varsa heç bir suala cavab verməyin. Və geniş şəkildə "bağlı" oxuyun. Bir mağazada müdir olaraq çalışmısınızsa və sahibi araşdırılırsa, hələ də şübhəli ola bilməzsiniz, ancaq şansınız olacaq. Bir vəkillə danışana qədər susun.

Heç bir halda, heç vaxt CID -ə yalan danışmayın. Məlumat gizlətməklə və ya yalan danışmaqla qanun başqalarını qorumağa icazə vermir. IRS -in onlar haqqında soruşduğunu kiməsə söyləmək qanuni haldır.

Biri sizə bir IRS cinayət araşdırması ilə əlaqə qurulduğunu söyləsə və nə deyəcəyinizi soruşsa, ona heç bir təklif verməyin. IRS -ə kimdənsə yalan danışmasını istəmək ayrı bir cinayətdir. Ayrıca, CID -ə zəng etmək və nə olduğunu soruşmaq istəyinə qarşı durun. Bunun əvəzinə bir vergi və ya cinayət vəkili çağırın. IRS -ə zəng etsinlər.

CID sizinlə əlaqə saxlasa

CID sizə qarşı bir iddia qaldırırsa, çox güman ki, siz müsahibə alan son şəxs olacaqsınız. CID agentləri sizinlə əlaqə saxlayanda, bəlkə də minlərlə sənədə baxmış və 20 potensial şahidlə-bankiriniz, keçmiş həyat yoldaşınız, mühasibiniz, keçmiş işçiləriniz və maliyyə işlərinizdən xəbəri olan digər insanlarla danışmış ola bilərlər. CID hələ də sizinlə danışmaq istəyirsə, çox güman ki, cinayət təqibi üçün sizə tövsiyə olunmaq üzrədir. CID -ni sorğu -suala tutmağın yeganə məqsədi, etiraf və ya digər zərərli bir etiraf almaqdır - IRS -in tortunun üzərinə buzlanma.

Bir araşdırmanın hədəfi olaraq əlaqə qurduqdan sonra xüsusi bir agent bunu dərhal sizə bildirməlidir. O sizə Miranda hüquqlarının bir versiyasını - susmaq hüququnu, vəkil tutma hüququnu və dediyiniz hər şeyin sizə qarşı istifadə oluna biləcəyi xəbərdarlığını oxumalıdır. İnanın, olacaq. Yalnız "Avqust Fondu sənsənmi?" Sualına cavab verin.

Yerində həbs olunmağınız və ya hətta IRS ofisinə dəvət olunmağınız ehtimalı azdır. Sadəcə bir vəkilə müraciət etmək istədiyinizi və kiminsə onlara geri dönəcəyini bildirin. Xüsusi agentlərin iştirakı zamanı sizi dərhal həbs etmə və ya bənzər bir şeylə işbirliyiniz olmadığı təqdirdə vəkil çağırmayın. Onlar gedənə qədər gözləyin, sakitləşdiniz və sərbəst danışa bilərsiniz. Cinayət-vergi vəkili tanımırsınızsa, onu tapmaq üçün məsləhətlər üçün 13-cü Fəslə baxın.

Xüsusi işçilərin sizə qarşı iddialarını davam etdirməməsi üçün onlarla danışmağa nə deyirsiniz? Unut - bu dəhşətli bir səhvdir. Ananız ölürsə, pul probleminiz varsa və ya evliliyiniz dağılırsa onlar üçün heç bir fərq yoxdur. Problemlərinizi qeyd edərək, yalnız IRS -in mövqeyini gücləndirir; bəhanə gətirmək çox vaxt səhv etdiyinizi bildiyinizi göstərir. Eynilə, yalan danışmayın. Yalan danışmaq vergidən yayınmaq qədər ağır cinayətdir.

Diqqət

Ağzınızı bağlayın - bu tövsiyəni ciddi qəbul edin.CID agentlərinə hər hansı bir açılış versəniz, ölmüş olursunuz. Yumşaq fon sualları ilə başlayacaqlar, amma bunu bilmədən səni tələyə salmış olacaqlar. Və bir çox CID sualları orijinal olmayacaq - yəni xüsusi agentlər artıq cavabları bilirlər və yalnız yalan danışıb -etiraf etməyinizi soruşurlar.

Tipik olaraq CID agentləri tərəfindən verilən suallara aşağıdakılar daxildir:

Bütün gəlirlərinizi bildirdinizmi?

Bank hesablarınız və kassalarınız haradadır?

Sahib olduğunuz avtomobillər, gəmilər, təyyarələr və daşınmaz əmlak haqqında bizə məlumat verə bilərsinizmi?

Qumar edirsən?

İşinizdə satış hesabatlarının verilməsi qaydası necədir?

Əlinizdə çoxlu pul saxlayırsınız?

İş ortaqlarınız kimlərdir?

Bu yaxınlarda ölkə xaricinə səyahət etdinizmi?

Siz və ya hər hansı bir işiniz yoxlanılıbmı?

Qabaqcadan görünməyən iki təlim keçmiş agentin sualları ilə üzləşən insanların çoxu dağılır. Beş dəqiqə ərzində ya etiraf edərlər, ya da şəffaf bir yalan danışarlar. Bu, Ədliyyə Nazirliyinə onları asmaq üçün ip verir.

IRS -in Prokurorluğa Tövsiyə Edib -etməməsinə Qərar Verərkən Mülahizələr

CID -in mühakiməni tövsiyə etmək qərarına gəlməsində əsas mülahizələr, bir iddianın nə qədər güclü olmasıdır. Əgər cinayət başında yaxalanmış olsanız və ya etiraf etsəniz, cinayət təqibindən əmin ola bilərsiniz. Ancaq unutmayın - vergi cinayətləri də daxil olmaqla, hər hansı bir cinayət üçün, hökumət, şübhəsiz ki, günahınızı sübut etməlidir. Ağzınızı bağlasanız, yaxşı bir vergi-vergi vəkili layiqli bir müdafiə qura bilər. Ümumi qayda olaraq, sizin xeyrinizə bəzi faktlar varsa, IRS təqib etməyi tövsiyə edə bilməz və bunun əvəzinə mülki cəzalar (cərimələr) tətbiq edə bilər.

IRS, işin tanıtım dəyərinə yaxından baxır - yerli və ya ölkə miqyasında. Görkəmli bir yerli həkim və ya film ulduzu şirəli bir gavalıdır. Agentlik qəti şəkildə inanır ki, ön səhifədəki başlıqlar vergi fırıldaqçılarını iki dəfə düşünməyə vadar edir.

CID ayrıca yaş, fiziki və ruhi sağlamlıq və əvvəlki cinayət qeydləri də daxil olmaqla fərdi hədəfin şəxsiyyət xüsusiyyətlərini təhlil edir. Münsiflər heyəti adama necə reaksiya verərdi? Leona "Yalnız Kiçik İnsanlar Vergilər Ödəyir" Helmsley, şübhəsiz ki, mühakimə olunmaq üçün seçildi, çünki IRS rəğbət bəsləməyəcək bir şəxs olacağını təxmin etdi. Hakim və münsiflər heyəti (və əksər amerikalılar) açıq şəkildə razılaşdılar.

Nəhayət, CID hökuməti aldatdığınız məbləğə baxır. Məsuliyyətsizliyiniz nə qədər böyükdürsə, agentlərin cinayət təqibi ilə məşğul olma ehtimalı daha yüksəkdir. Cinayət işlərində borcu olan vergilərin tipik məbləği 70.000 ABŞ dollarından çoxdur və üç və ya daha çox il aldatma müddətini əhatə edir.

Pis xəbər:CID ittiham irəli sürdükdə və Ədliyyə Nazirliyi işi qəbul etdikdə, məhkum olma şansı ən az 80%-dir. Məhkum edilmiş şəxslərin yarıdan çoxu əvvəllər heç bir məhkumluğu olmasa da həbsxanaya düşür.

Yaxşı xəbər:Hökumət bu yüksək məhkumluq nisbətini qorumaqla kifayət qədər maraqlanır. Mühakimə olunan hər iki şəxs üçün, şübhəli bilinən başqa bir şəxs mülki mühakimə yolu ilə keçir və ya sadəcə mühakimə olunur.

İttiham oluna biləcəyiniz cinayətlər

CID təqib etməyi tövsiyə edərsə, xüsusi ittihamlara qərar vermək üçün sübutlarını Ədliyyə Nazirliyinə təhvil verəcək. Şəxslər adətən üç cinayətdən biri və ya bir neçəsi ilə ittiham olunurlar: vergidən yayınma, saxta bəyannamə vermə və ya vergi bəyannaməsi təqdim etməmək.

Vergidən yayınma və ya fırıldaqçılıq.Vergidən yayınma "gəlir vergisi qanunlarını pozmaq üçün qəsdən davranış" olaraq təyin olunur. Hökuməti aldatmaq üçün hər cür vergi sxemi bu geniş kateqoriyaya düşə bilər. Vergidən yayınma cinayətdir, ən ağır cinayət növüdür. Maksimum həbs cəzası beş ildir; maksimum cərimə 100.000 dollardır. (Daxili Gəlir Məcəlləsi § 7201.)

Filing a false return.Filing a false return is what it sounds like. Your tax return contained a material misstatement, such as describing your line of work as bricklaying when you are a bookie. More people are charged with filing a false return than with tax evasion because in a filing-a-false-return case, the government does not have to prove an intent to evade the income tax laws—only an intent to file a false return. Filing a false return is a less serious felony than tax evasion that carries a maximum prison term of three years and a maximum fine of $100,000. (Internal Revenue Code § 7206 (1).)

Vergi bəyannaməsinin təqdim edilməməsi.Bəyanat verməmək ən ağır vergi cinayətidir. Bunu etmək məcburiyyətində olduğunuz zaman qəsdən bir bəyannamə verməmək kimi təyin olunur. Hər kəs vergi bəyannaməsi verməməlidir. Məsələn, yalnız müəyyən bir məbləğdən çox qazanan insanlar sənəd verməlidir. Minimum ildən -ilə dəyişir. Vergi bəyannaməsi təqdim etməmək günahdır. Maksimum həbs cəzası bir il həbs və/və ya təqdim edilməyən hər il üçün 25.000 dollar cərimədir. İcra etməyənlərin böyük əksəriyyəti heç vaxt cinayət məsuliyyətinə cəlb edilmir və yalnız mülki cərimələrlə vurulur.

Texniki cəhətdən vergi cinayətləri olmasa da, CID çirkli pulların yuyulması və IRS -ə qarşı yalan iddialar irəli sürməklə bağlı cinayət işini də araşdırır və tövsiyə edə bilər. Tipik olaraq, bu cinayətlər eyni bir şəxsə və ya quruma qarşı vergi cinayətləri ilə eyni vəziyyətdə ittiham olunur.

Əgər təqib olunursan

Ədliyyə Nazirliyi cinayət təqibi üçün tövsiyə olunan bir faylı aldıqdan sonra ABŞ Vəkilinin köməkçisi onu nəzərdən keçirir. IRS -in güclü bir cinayət işi olduğunu hiss edərsə, ümumiyyətlə prokurorluqla birlikdə gedən federal bir böyük münsifdən bir ittiham istəyəcək. Böyük bir münsif ittihamnaməsi olmadan vergi bəyannaməsi verməmək kimi bir vergi pozuntusuna görə cinayət məsuliyyətinə cəlb oluna bilərsiniz.

Rəsmi olaraq ittiham olunarsa ya həbs olunacaqsınız, ya da uçuş riski hesab edilmirsinizsə, federal hakim qarşısında günahkar və ya günahkar olmadığını bildirmək üçün əmr veriləcək. Zəmanət vermək və ya öz razılığınızla sərbəst buraxılmağınız tələb oluna bilər.

Özünüzü bu vəzifədə tapsanız və ya cinayət və ya vergi vəkili yoxdursa, dərhal onu alın. Hökumət artıq istintaqını başa vurduğundan gecikməyin. Vəkilinizin hökumətin işini öyrənmək və öyrənmək üçün vaxta ehtiyacı olacaq. Ürəyi saxlamaq; hökumətin işi hüquqi cəhətdən qüsurlu ola bilər və ya vəkiliniz ittihamların müdafiəsini tanıya bilər.

Günahkar deyiləmmi?

Hökumətlə ilk məhkəməyə gəlməzdən əvvəl iddia müqaviləsi bağlamamısınızsa, əvvəlcə günahsız olduğunuzu etiraf etməlisiniz. Unutmayın: IRS, təqsirləndirilən şəxsin yaxın bir şübhə kimi göründüyü halları təqib etməyi tövsiyə edir. Ədliyyə Nazirliyi bu işləri daha da alovlandırır. Bu səbəbdən bütün müttəhimlərin üçdə ikisindən çoxunun məhkəməyə getmədən günahlarını etiraf etməsi təəccüblü deyil.

Bunların əksəriyyəti iddia müqavilələridir, yəni Ədliyyə Nazirliyi bəzi ittihamları və ya hər ikisini azaltmağa və ya ləğv etməyə razılıq verərsə təqsirləndirilən şəxs günahını etiraf etməyi qəbul edir. Məsələn, üç illik vergidən yayınma ittihamı irəli sürülürsənsə, hökumət günahını etiraf etmək üçün iki ilini bir ilə endirə bilər. Bəzən hökumət də əlverişli bir cəza tövsiyəsi ilə razılaşar. Bununla birlikdə, son hökm sınaq müddəti, minimum cəzaları tənzimləyən federal qanunlar və hakimin mülahizəsindən asılı olacaq.

Hökumət vergi məsələsində nəyi sübut etməlidir

Əgər günahınızı etiraf etməsəniz, nəticədə məhkəməniz olacaq. Məhkəmədə, birlikdə işləyən Ədliyyə Nazirliyi və IRS, ittiham olunan cinayətlərdə günahkar olduğunuzu sübut etməlidir. Əslində, hökumət qəsdən hərəkət etdiyinizi və ağlabatan bir şübhə olmadan günahkar olduğunuzu göstərməlidir. Münsiflər heyəti tərəfindən mühakimə olunmaq hüququnuz var və ya yalnız hakim tərəfindən mühakimə olunmasını seçə bilərsiniz.

Niyyət.Hər hansı bir vergi cinayətinin əsas elementi niyyətdir. Hüquqi baxımdan bu niyyət qəsdənlik adlanır. Hökumət qəsdən hərəkət etdiyinizi sübut edə bilmirsə, məhkum oluna bilməzsiniz. Başqa sözlə desək, böyük bir səhv olsa belə, yalnız bir səhv etsəniz, vergi cinayətinə görə məhkum oluna bilməzsiniz. Məsələn, 65 yaşında olanların artıq sənəd verməməli olduğuna inandığınız üçün vergi bəyannaməsi verməmisinizsə, qəsdən hərəkət etməmisiniz.

Yaşlı vətəndaşlar bu nümunəyə dözməmişdən əvvəl unutmayın ki, uğur qazanmaq üçün münsiflər heyətini səhv inancınızın dürüst olduğuna inandırmalısınız. Əksər insanların valideynlərinin və ya nənə və babalarının qayıdışlarını izləməyi xatırladıqlarını nəzərə alsaq - və bir çox insanlar, əslində, yaşlı qohumları üçün bu qayıdışları tamamladıqlarını - 12 həmyaşıdınızı buraxmağınızın vicdanlı bir səhv olduğuna inandırmaqda çətinlik çəkəcəksiniz. Yanlış olaraq vergidən azad olduğunu düşündüyü, evə qoyduğu investisiyalardan əldə etdiyi gəliri bildirməyən yeni bir mühacir daha inandırıcıdır.

Ağlabatan bir şübhə xaricində.Bütün cinayətlər ağlabatan bir şübhə olmadan sübut edilməlidir. Bir hakim və ya münsiflər heyəti, ittiham olunduğunuz şeyi etdiyinizə və ya qəsdən hərəkət etdiyinizə şübhə edirsə, hökumətin işi uğursuz olacaq. Məsələn, IRS -ni aldatmaq niyyətini göstərən əlavə sübutlar olmadan, münsif, xarici sərmayə gəlirlərini buraxan mühacirin saxta vergi bəyannaməsi verdiyinə inanılmaz ola bilər. Ağlabatan şübhə standartı, Ədliyyə Departamentinin yalnız hava keçirməyən halları mühakimə etməsidir.

Vergi cinayətinə görə məhkum olma şansınız

Vergi cinayətində ittiham olunanların hamısı günahkar sayılmır. Məsələn, adı dəyişdirilən keçmiş müştəri Dr.Rudy Maysın hekayəsini yadınıza salın.

Misal:

Dr. Mays şəhər daxili bir klinikada işləyirdi. Gəlirinin 80% -dən çoxu Medicare -dən gəlirdi, qalan hissəsi isə nağd şəkildə ödənilirdi. IRS, yalnız Medicare gəlirinin 280.000 dollar olduğu bir ildə ümumi gəlirinin 240.000 dollar olduğunu bildirəndə gəlir vergisindən yayınma ittihamı irəli sürüldü.

Doktor Maysa günahı etiraf etsə, ittiham azalacaq və həbs cəzası yox, sınaq müddəti alacaq. Lakin bu ittiham sövdələşməsi, doktor Maysın tibbi lisenziyasının ləğv ediləcəyi və karyerasına son qoyacağı anlamına gəlir. Təklifi rədd edərək məhkəməyə getdi.

Doktor Mays, iş adamı deyil, tibb adamı olduğunu ifadə etdi. Mühasibinə və mühasibinə güvənirdi; qarşısına qoyduqları hər şeyi imzaladı. Prokuror, münsiflərə vergi bəyannamələrinin düzgünlüyünə görə hər kəsin məsuliyyət daşıdığını söyləyərək bu müdafiəni lağa qoydu. Münsiflər heyəti yaxşı həkimə rəğbət bəsləyərək onu günahsız hesab etdi.

PS Məhkəmədən dərhal sonra IRS yoxlamaya başladı. Doktor Mays minlərlə dollar vergi, faiz və fırıldaqçılıq cərimələri ödəmək məcburiyyətində qaldı, amma heç olmasa həbsxanadan kənarda qaldı və tibbi sənədini saxladı.

Başqa bir halda, hava yollarının pilotu olan cənab Yanaq vergidən yayınmaqda günahkar bilinir. ABŞ Ali Məhkəməsi onun hökmünü ləğv etdi. (Amerika Birləşmiş Ştatları / Yanaq, 498 US 192 (1991).) Cənab Yanaq, vergi etirazçısı qrupunun təqdim etdiyi materiallara əsaslanaraq, müəyyən gəlir vergisi qanunlarının ona şamil edilmədiyinə inandığını iddia etdi. Məhkəmə hakimi münsiflərə bildirib ki, bunu vergidən yayınma üçün müdafiə kimi qiymətləndirməyin. Lakin Ali Məhkəmə, səhv inancının etibarlı bir müdafiə olduğunu qəbul etdi və cənab Yanağın yenidən sınanmasını əmr etdi. Yeni məhkəmədəki sual, cənab Çikin inancının vergi qanunlarını yaxşı niyyətlə başa düşməməsi və ya vergi ödəməkdən yayınmaq üçün cinayət niyyəti olması idi.

Cənab Yanaq məhkəmədə birinci dəfə olduğu kimi ikinci dəfə də şanslı deyildi. Yeni məhkəmə prosesində, cənab Yanaq Ali Məhkəmə tərəfindən təsdiqlənmiş müdafiəni qaldırdı, lakin yeni münsiflər heyəti tərəfindən bir neçə vergi cinayətinə görə məhkum edildi. Hakim onu ​​bir il bir gün həbs cəzasına məhkum etdi və 62 min dollar cərimə etdi. (Wall Street Journal, 25 Mart 1992.)

Vergi cinayətinə görə məhkum olunmusunuzsa

Hökuməti mühakimə etmənin çətinliyinə saldıqdan sonra vergi cinayətindən məhkum olsanız, federal həbsxanaya göndərilmə şansınız onda səkkizdir. Federal Cəza Təlimatları və hakim cəzanın nə qədər davam edəcəyini təyin edir.

Bununla belə, məhkəməsiz bir ittiham müqaviləsi bağlasanız, həbs cəzasına göndərilmək əvəzinə, cərimə olunmanız və/ və ya şərti olaraq həbs olunmanız, ev dustaqlığı verilməsi və ya yarı evə göndərilməyiniz daha yaxşı olar. Hökumətin sizi mühakimə etməklə çəkdiyi xərclər cəriməyə əlavə edilə bilər.

Ümumiyyətlə, ictimai xadimlərin həbsxanaya düşmə ehtimalı çoxdur. 30 -cu illərdə Prezident Hoover gəlir vergisindən yayınma qanununun məşhur Al Capone -nu ləğv etmək üçün istifadə edilməsini əmr etdi. Bu, Alcatraza yol tapan Scarface -ə yapışmaq üçün edilən yeganə ittihamdır.

Bu gün vergi məhkumları qayaya enmək əvəzinə ümumiyyətlə bankirlər, vəkillər, siyasətçilər və Wall Street şirniyyatları ilə dolu bir Club Fed minimum təhlükəsizlik müəssisəsinə göndərilir. Vergi cinayətinə görə xidmət müddəti orta hesabla iki ildən bir az azdır. Bu bir külək kimi səslənirsə, iki dəfə düşünün. Federal həbsxana sisteminin vergi məzunları, hamısının alçaldıcı və əzici bir təcrübə olduğunu qəbul edirlər. Və lisenziyalı peşəkarlar - hüquqşünaslar, həkimlər, birjalar və CPAlar - məhkum olduqdan sonra peşə lisenziyalarını itirirlər.

Həbsxanaya Girmədən Gəlir Vergisi Ödənməyin müəllifi Phillip S. Fry, konsepsiyada anlaşılmaz idi. 1986 -cı ildə vergi fırıldaqçılığında günahını etiraf etdi və təxmin etdiyiniz kimi həbsxanaya getdi. Çox güman ki, tanış olduğunuz digər vergi cinayətkarları və həbs müddətləri bunlardır:

  • Pete Rose - beş ay
  • Chuck Berry - dörd ay
  • Aldo Gucci - bir il
  • Sun Myung Moon - 18 ay
  • Leona Helmsley - dörd il.

Richard Hatch, Survivor şousunda qazandığı 1.000.000 dollar vergisini ödəyə bilmədi, ancaq IRS polisindən sağ çıxmadı; ona 51 ay federal həbs cəzası verildi.

Keçmiş illərin ən sevdiyim ulduzlarından biri olan Sofiya Loren, vergidən yayındığına görə doğma İtaliyasında 17 gün həbsdə yatdı. Böyük ulduzların İtaliyada ABŞ -dan daha yüngül olduğu görünür. Vergilərdən yayınmağı düşünürsünüzsə, bəlkə də italyan dilinizi təmizləmək və Venesiyada, Florensiyada və ya Romada iş tapmaq istərdiniz.